出納單據(jù)交接表怎么填

答：一、會計與出納之間的日常單據(jù)交接必須簽字確認

為此，我為出納設(shè)計一份表格，出納人員必須在當日下班前做好連表格及原始單據(jù)交會計審核，會計審核無誤后簽字返回一份給出納。：

本表有出納制作，會計復(fù)核簽字;本表至少一式兩份，也可以根據(jù)需要確定制作份數(shù)，分送需要掌握公司資金變化的財務(wù)負責(zé)人或總經(jīng)理等。銀行收付款單據(jù)移交也可以按該表格式制作，只是需要把表頭改一改即可。

該表的好處：

1、該表類似于現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬，出納在做表的過程就可以核對現(xiàn)金和銀行存款日記賬是否正確，會計人員也可以在第一時間為出納發(fā)現(xiàn)錯誤;

2、企業(yè)資金管理人員也可以從該表了解企業(yè)每天的資金流量;

3、分清楚了會計與出納人員之間的責(zé)任，避免因責(zé)任不清而發(fā)生單據(jù)遺失后相互扯皮。

二、出納付款依據(jù)的移交

實務(wù)中，有些企業(yè)尤其是民營企業(yè)和無資金預(yù)算的單位，報賬人員喜歡直接找出納付款，而出納由于本身遺失最后賠錢的事情也是時有發(fā)生等。因此，對于管理規(guī)范的企業(yè)應(yīng)由資金管理崗向出納傳遞付款依據(jù)而不是報賬人員直接找出納。為此，我也是設(shè)計了兩份表格：

以上表格由資金管理崗會計制作，由財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審核后簽字交出納執(zhí)行。資金管理崗會計要檢查報賬審批手續(xù)是否完善、是否屬于企業(yè)現(xiàn)金支付范圍等，而資金負責(zé)人則通過簽字控制資金支付的進度與節(jié)奏等。當然，所有報賬人員的原始單據(jù)首先只能交到資金管理崗會計而不是出納。

同樣道理，對于通過銀行存款(所謂公賬)支付也應(yīng)按類似程序，我設(shè)計的表格如下：

會計和出納在日常工作中該如何做好原始單據(jù)的傳遞

通過這樣控制后，出納只能按照已經(jīng)收到的單據(jù)和規(guī)定的時間支付款項。對于資金比較緊張的企業(yè)，這樣的控制是非常有用的，管理人員可以根據(jù)輕重緩急來調(diào)配資金支付的先后順序;對于有多個開戶銀行的企業(yè)，通過控制支付銀行等為一些銀行賬戶保留必要的賬戶余額。

三、收款憑據(jù)的傳遞

在日常工作中，出納可能會收取一些現(xiàn)金，必然會開具收款收據(jù)。對于非ERP等系統(tǒng)制作的收據(jù)，應(yīng)該由會計人員在使用前登記，并保證編號是連續(xù)的，作廢的必須全部聯(lián)次保留。系統(tǒng)制作收款收據(jù)的，刪除、修改、作廢的權(quán)限應(yīng)該嚴格控制，并且應(yīng)定期或不定期檢查收款收據(jù)操作記錄，如發(fā)現(xiàn)有刪除、修改、作廢，必須查明原因并登記。

所有收款收據(jù)由出納填制好以后，交財務(wù)印章管理人員加蓋印章(財務(wù)印章不能由出納管理)后交交款人一份，一份交出納做賬使用。

四、原始單據(jù)上印記的加蓋

出納人員應(yīng)及時在已經(jīng)收款的收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“銀行收訖”，在已經(jīng)支付的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”、“銀行付訖”。會計人員在審核出納移交單據(jù)時，也應(yīng)審核是否加蓋。

出納與會計之間的單據(jù)移交雖然是小事，如能把小事辦好豈不是更好!

出納單據(jù)交接表怎么填

出納是什么意思？

（1）.關(guān)于出納交接清單表格怎么寫

移交原出納××，因××××請假，財務(wù)處已決定將出納工作移交給××接管。現(xiàn)辦理如下交接：（一）交接日期：20xx年8月8日（二）具體業(yè)務(wù)的移交：1.庫存現(xiàn)金：20xx年8月8日賬面余額××元，賬實相符。2.銀行存款賬面余額：××元，賬實相符。（三）移交的會計憑證、賬薄、文件及其他：1.保險柜鑰匙××把；2.現(xiàn)金支票××張：3.支票密碼器××個；（四）交接后工作的劃分：20xx年8月8日起的出納工作責(zé)...查看更多

（2）.HR如何做好員工離職的交接工作

人力資源部門或者用人部門在面對員工離職時，還是會遇到頗為頭痛的問題：員工按照程序離職后，尚有多項工作未能完整交接，接手的新人也不能盡快熟悉新崗位工作，進而導(dǎo)致關(guān)鍵客戶流失、重要工作遺漏、珍貴資料丟失等一系列問題出現(xiàn)。　　離職管理作為企業(yè)人力資源管理的基礎(chǔ)工作，大部分企業(yè)都建立了規(guī)范的操作流程，如何做好員工離職工作交接，使工作秩序不受到影響甚至中斷呢?每一名員工、尤其那些關(guān)鍵崗位上的員工，在...查看更多

（3）.管理制度之交接工作制度

第一條 本公司員工交接分(一)主管人員交接。?(二)經(jīng)管人員交接。?第二條 稱主管人員者為主管各級單位的人員。稱經(jīng)管人員者為直接經(jīng)管財物或事務(wù)的人員。?第三條 主管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)單位人員名冊。?(二)未辦及未了事項。?(三)主管財務(wù)及事務(wù)。?第四條 經(jīng)管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)所經(jīng)管的財物事務(wù)。?(二)未辦及未了事項。?第五條 一級單位主管人員交接時應(yīng)...查看更多

（4）.員工交接工作制度

第一條 本公司員工交接分(一)主管人員交接。?(二)經(jīng)管人員交接。?第二條 稱主管人員者為主管各級單位的人員。稱經(jīng)管人員者為直接經(jīng)管財物或事務(wù)的人員。?第三條 主管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)單位人員名冊。?(二)未辦及未了事項。?(三)主管財務(wù)及事務(wù)。?第四條 經(jīng)管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交。?(一)所經(jīng)管的財物事務(wù)。?(二)未辦及未了事項。?第五條 一級單位主管人員交接時應(yīng)...查看更多

（5）.員工離職小心交接

你有必要做好三件事：把與工作相關(guān)的人脈聯(lián)系方式交代清楚；留下工作格式文本的范本；收集同事的贊語帶到新單位。日前《哈佛評論周刊》這樣告誡即將離職的員工。隨著“金三銀四”跳槽高峰期的到來，不少上班族在篤篤定定拿好年終獎后，向老板遞交了辭職書。員工跳槽本常事，然而到辦理辭職手續(xù)的時候，有的人交割清楚被爽快放人；有的人卻因為“不注意小節(jié)”被挑刺刁難，遲遲不能...查看更多

（6）.鐵路交接班制度

鐵路交接班制度一、值班員及紅外線檢車員、～值班員要向～人員通報一班設(shè)備運轉(zhuǎn)及hmis輸入情況、并將現(xiàn)場的停留列車及故障車情況及時告之～人員。～人員要與車站核對現(xiàn)場故障車情況并與檢調(diào)聯(lián)系。、交～點遇有車站通知列車進站需技檢作業(yè)，～人員應(yīng)認真執(zhí)行“三三九”制度，及時通知現(xiàn)場作業(yè)人員接車，不得延誤預(yù)報時間導(dǎo)致出動晚。、～后，認真閱讀各級調(diào)度命令并遵照執(zhí)行，按要求做好傳達和落實。、應(yīng)按規(guī)定操作hmis子系...查看更多

（7）.車輛維修交接流程管理辦法

車輛維修交接流程管理辦法一、目的：保證工作的有序性、準確性，提高工作時效，提升公司服務(wù)品質(zhì)和公司整體形象。二、范圍：從維修車輛進場至結(jié)算出廠過程中參與工作的所有人員。三、工作內(nèi)容：（一）、業(yè)務(wù)接待與派工流程：（參照接車派工程序文件）（二）、開始維修：． 做好承修車輛衛(wèi)生保護，將椅座、方向盤、地毯等保護墊套安裝到位后方能開始維修操作。． 依據(jù)《派工單》所描述內(nèi)容進行維修，如發(fā)現(xiàn)有新增項目要及時與客戶...查看更多

（8）.醫(yī)院護理工作交接班制度

醫(yī)院護理工作交接班制度() 交接班制度是護理工作連續(xù)性的重要保證。() 各班護士應(yīng)嚴格遵照護理管理制度，服從護士長安排，堅守工作崗位，履行職責(zé)，保證各項治療護理工作準確及時地進行。() 交班前，組長和當班責(zé)任護士應(yīng)檢查醫(yī)囑執(zhí)行情況和危重患者護理記錄，重點巡視危重患者和新入患者，在交班時安排好護理工作。() 每班必須按時交接班，接班者提前min到科室，交接患者、護理記錄、醫(yī)囑執(zhí)行和物品（急救車、麻醉...查看更多

（9）.餐廳部交接班制度

餐廳部交接班制度.酒店餐飲部管理制度要求餐廳接班人員必須分鐘到崗，交班人員在接班人員未到時，或未完成接班檢查工作前不得擅自離去。 .酒店餐飲部管理制度要求交班人員應(yīng)對本班工作及上一班留下工作進行情況，需交接的事宜都要有詳細文字記錄，并口頭交代清楚。 .酒店餐飲部管理制度要求接班人員認真核對交接班記錄，了解上一班工作情況和本班注意事項，確認后在交接記錄上簽名，并立即著手處理有關(guān)事宜。 .交接記錄...查看更多

（10）.公司員工交接管理制度

公司員工交接管理制度公司員工交接管理制度 一、本公司員工交卸部分 .主管人員交卸。 .經(jīng)管人員交卸。 二、稱主管人員者為主管各級單位的人員。稱經(jīng)管人員者為直接經(jīng)管財物或事務(wù)的人員。 三、主管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交。 、單位人員名冊。 、未辦及未了事項。 、主管財務(wù)及事務(wù)。 四、經(jīng)管人員應(yīng)就下列事項分別造冊辦理移交。 、所經(jīng)管的財物事務(wù)。 、未辦及未了事項。 五、一級單位主管人員交卸時應(yīng)...查看更多

出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。

在中國古代出納也指家庭等方面的收支管理情況，例如清田蘭芳《明河南參政袁公（袁可立子袁樞）墓志銘》：“十七來歸，即傳家政。按親族，御臧獲，美肴酒，綜出納，無事不井井。”

從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納。它既包括各單位會計部門專設(shè)出納機構(gòu)的各項票據(jù)、貨幣資金、有價證券收付業(yè)務(wù)處理，票據(jù)、貨幣資金、有價證券的整理和保管，貨幣資金和有價證券的核算等各項工作，也包括各單位業(yè)務(wù)部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設(shè)出納崗位或人員的各項工作。